Le Prêt à Taux Zéro (PTZ) a été prolongé jusqu'au 31 décembre 2027 et son périmètre a été étendu par la loi de finances pour 2025. Depuis le 1er avril 2025, le PTZ s'applique de nouveau à l'achat de logements neufs sur tout le territoire, et non plus uniquement en zone tendue.
Qu'est-ce que le PTZ ?
Le PTZ est un prêt sans intérêts accordé aux primo-accédants, en complément d'un prêt principal, pour financer une partie de l'achat de leur résidence principale. C'est l'État qui prend en charge les intérêts du prêt auprès de la banque, ce qui réduit le coût total de l'opération.
Pour être primo-accédant au sens du PTZ, vous ne devez pas avoir été propriétaire de votre résidence principale dans les deux années précédant l'offre de prêt. Plusieurs exceptions existent (handicap, sinistre, mobilité professionnelle).
Ce qui change depuis le 1er avril 2025
L'article 90 de la loi de finances pour 2025 a élargi le PTZ aux maisons individuelles neuves, qui en avaient été exclues fin 2023. Le zonage est également supprimé : un logement neuf en zone B2 ou C est désormais éligible, alors qu'il était cantonné aux zones A bis, A et B1 auparavant.
Logements neufs ou en VEFA
Maisons individuelles et appartements collectifs, sur tout le territoire métropolitain et en outre-mer.
Logements anciens avec travaux
Réservé aux zones B2 et C, avec une condition de travaux représentant au moins 25 % du coût total de l'opération.
Logement social ancien
Achat d'un logement HLM par son locataire : éligible sur l'ensemble du territoire.
Quotité finançable et plafonds 2026
Le montant du PTZ dépend de votre tranche de revenus, de la zone géographique du bien et du nombre de personnes du foyer. La quotité (part du prix d'achat finançable par le PTZ) varie de 20 % à 50 % selon la tranche.
Source : décret n° 2025-265 du 21 mars 2025 et arrêté du même jour publiés au Journal officiel (legifrance.gouv.fr).
Exemple chiffré : couple avec un enfant à Rennes
Un couple avec un enfant, revenu fiscal de référence (RFR) de 38 000 euros, achète un appartement neuf de 220 000 euros à Rennes (zone B1). Avec deux personnes adultes et un enfant, ils relèvent de la tranche 2.
- Coût de l'opération : 220 000 euros
- Plafond pris en compte (zone B1, 3 pers.) : 240 000 euros (le coût est inférieur, on retient 220 000)
- Montant du PTZ : 220 000 × 40 % = 88 000 euros
- Économie d'intérêts estimée : environ 28 000 à 35 000 euros sur 25 ans selon les taux du prêt principal
PTZ et investissement locatif : incompatibles
Le PTZ est strictement réservé à la résidence principale. Il ne peut pas financer un investissement locatif sous régime LMNP, sous dispositif Jeanbrun ou Denormandie. Vous devez occuper le logement comme résidence principale dans l'année suivant la livraison et pendant au moins six ans.
Si vous hésitez entre achat de résidence principale et investissement locatif, notre simulateur compare les deux trajectoires patrimoniales sur 20 ans avec votre situation fiscale réelle.